1. Participer aux opérations comptables de fin d’exercice :

– Identifier les travaux d’inventaire liés à l’actif immobilisé, à l’actif circulant, aux valeurs mobilières de placement, aux opérations de financement bancaire, au passif exigible, à l’affectation du résultat et au compte de résultat

– Utiliser un tableur pour appuyer l’analyse et la justification des contrôles

– Utiliser le logiciel à disposition (EBP) pour effectuer les enregistrements comptables des opérations d’inventaire dans le journal d’opérations diverses

– Editer des états comptables: journaux, grand livre, balance
– Contrôler et justifier les comptes et s’assurer de l’exhaustivité et de la cohérence des documents
– Rectifier les erreurs d’enregistrements comptables
– Calculer et comptabiliser les amortissements sur immobilisations en mode économique et fiscal
– Assurer la gestion particulière des véhicules de tourisme (distinction entre amortissement comptable et amortissement fiscal, charges induites – taxes afférentes aux véhicules de sociétés)
– Calculer et comptabiliser les dépréciations des titres immobilisés et les valeurs mobilières de placement (hors impact fiscal)
– Organiser les rythmes de traitement et de comptabilisation des opérations d’inventaire
– Obtenir, dans ou hors de l’entité, les informations nécessaires aux immobilisations,  valeurs mobilières de placement, à l’actif circulant, aux travaux d’inventaire et au passif exigible

– Respecter la confidentialité et les valeurs de l’entreprise dans ses échanges avec les interlocuteurs internes et externes
– Connaissance de la définition de l’inventaire en droit commercial
– Connaissance de la règlementation comptable sur l’enregistrement des immobilisations incorporelles (frais d’établissement, logiciels, fonds de commerce…)
– Connaissance de la règlementation comptable sur l’enregistrement des immobilisations corporelles (y compris immobilisations en cours)
– Connaissance de la règlementation comptable sur l’enregistrement des immobilisations financières et des valeurs mobilières de placement
– Connaissance des règles d’évaluation à appliquer aux immobilisations financières et aux valeurs mobilières de placement
– Connaissance des règles fiscales relatives aux véhicules de tourisme (Genre VP), amortissements comptables et fiscaux, gestion de la taxe sur les véhicules de sociétés
Connaissance de la réglementation comptable entre immobilisations et charges
Connaissance de la réglementation comptable sur l’enregistrement des subventions liées à des immobilisations
– Connaissance des principales structures juridiques d’entreprise (entreprise individuelle, société à responsabilité limitée, société à actions simplifiée, société anonyme…)
– Connaissance des principes d’affectation des résultats dans un entreprise individuelle ou sociétaire 
– Connaissance de la règlementation comptable sur :

• l’enregistrement des opérations d’inventaire au bilan et au compte de résultat
• l’enregistrement des stocks de matières premières, produits finis et marchandise 
• l’enregistrement de la dépréciation des stocks
• l’enregistrement des comptes fournisseurs, fournisseurs à payer, fournisseurs d’immobilisations, fournisseurs factures et avoirs non parvenus
• l’enregistrement des comptes clients, clients effets à recevoir, clients douteux ou litigieux, client factures et avoir à établir 
• l’enregistrement de la valorisation et de la dépréciation des comptes clients
• l’enregistrement des comptes de personnel, rémunérations dues, avances et acomptes sur salaires, oppositions sur salaires, Sécurité sociale et comptes rattachés, prélèvement à la source
• l’enregistrement des comptes Etat, impôts à payer, TVA, autres impôts et taxes
• l’enregistrement des comptes des provisions pour risques
• l’enregistrement des autres comptes de bilan, débiteurs créditeurs divers, compte d’attente, écarts de change, charges constatées d’avance, produits constatés d’avance
• les opérations d’inventaire relatives aux emprunts

2. EBP Comptabilité :

Présentation du logiciel EBP :
– Comptabilité, principes de la saisie comptable
– Étude des fonctions de base par la saisie des documents comptables
– Compréhension des différents éléments comptables : plan de comptes généraux, taux de taxe, codes journaux et banques
– Création et paramétrage d’un dossier entreprise
– Définition des paramètres comptables : les valeurs par défaut et options
– Création journaux, comptes
– Gestion courante : saisie des écritures achats et des paiements aux fournisseurs.
– Saisie des écritures ventes et des règlements clients.

Autres saisies d’écritures : 
– Banque
– Paramétrage des listes et la recherche d’écritures
– Les traitements périodiques : écritures : lettrage manuel ou automatique, validation du brouillard, Rapprochement bancaire (pointage)
– Impression des états (les éditions) : éditer le grand livre et pointage manuel
– La balance et les journaux
– Les utilitaires : sauvegarde et restauration des dossiers
– Analyse et correction des erreurs du grand livre par la saisie sur journal des Opérations Diverses